¿Debes hacerte autónomo si vas a facturar poco o te sale un proyecto puntual?
Detrás de la misma duda se repiten las mismas respuestas: sí, existe un límite. Y mientras no lo superes, puedes facturar sin ser autónomo.
Otros dicen que siempre tienes la opción de facturar a través de una empresa sin darte de alta.
O que si se trata de algo puntual, mientras solo sea eso, puedes librarte del alta en la Seguridad Social.
Sin embargo, la verdad es algo más matizada y hasta contraria a esas supuestas alternativas… tal y como te vamos a aclarar en este artículo 😀
¿Existen alternativas legales a ser autónomo?
Sí, existen alternativas legales a ser autónomo, siempre y cuando tengas claro lo siguiente:
- Si vas a prestar un servicio o vender productos por tu cuenta de forma habitual, y te encargas de organizar tu trabajo y recursos, tienes básicamente dos opciones: o hacerte autónomo o montar una empresa.
A partir de aquí podemos matizar:
- Un trabajo puntual o esporádica no se considera una actividad económica (o un negocio)
- Vender artículos de segunda mano en plataformas online como Wallapop, tampoco
Ahora bien, si vas montar un negocio, no hay matices.
O los matices son las dos opciones que te hemos mostrado: o te haces autónomo o montas una empresa.
¿Hay alguna forma de facturar sin ser autónomo? Mitos y multas
No, para facturar debes ser autónomo o empresa. Así lo determina la Agencia Tributaria (o AEAT) en su página web:
¿Y qué hay de la Seguridad Social? Si bien se basan en normativas distintas, en la práctica sus criterios coinciden (salvo en algunas excepciones).
Existen algunos mitos sobre facturar sin ser autónomo. Veámoslos para evitar que caigan multas 😬
El límite para facturar sin ser autónomo
No existe un límite para facturar sin ser autónomo.
El mito más extendido sostiene que mientras tus ingresos no superen un límite (el salario mínimo interprofesional o SMI), puedes facturar sin darte de alta de autónomo en la Seguridad Social.
Y que con hacer el alta en Hacienda es suficiente.
¿Qué hay de cierto en esto? Veamos:
- SMI y exclusión en el RETA. El Tribunal Supremo fijó el SMI como criterio válido para excluir a un trabajador del alta en el RETA. Ahora bien, no es un criterio único. Hay que tener en cuenta otros factores (por si te interesa: sentencia nº 162/2026, de 16 de febrero).
- Obligación de alta en el RETA. La Seguridad Social mantiene que el nivel de ingresos no te libra por sí mismo del alta. Si vas a dedicarte a una actividad de forma habitual, con el fin de obtener ingresos de forma continuada en el tiempo, y vas a organizar tu actividad y recursos por tu cuenta, debes hacerte autónomo.
- Actividad marginal. La Seguridad Social excluye del alta en el RETA (o régimen de autónomos) las actividades marginales, que son aquellas que “no son perdurables en el tiempo”, generan pocos ingresos, no tienen lugar en un local comercial ni tienen trabajadores contratados.
Hacienda dice más o menos lo mismo. Pero con otras palabras y basándose en otras normativas.
Facturar un trabajo puntual sin ser autónomo
La Agencia Tributaria aclara que “no se considera empresario o profesional el que efectúe un servicio o una entrega de bienes de manera esporádica, aislada y ocasional”.
Fuente: Asesor virtual de IVA de la Agencia Tributaria (AEAT).
Por tanto, si haces un trabajo puntual por tu cuenta, no estás obligado a facturarlo. Tampoco a darte de alta de autónomo en Hacienda. Ni en la Seguridad Social, ya que se trata de una actividad marginal.
Empresas para facturar sin ser autónomo
Existen las llamadas cooperativas para facturar sin ser autónomo. ¿Son legales?
Lo son, pero te exponen al límite de la legalidad con la Inspección de Trabajo de la Seguridad Social y con Hacienda.
Después del famoso caso Factoo, una cooperativa de facturación que el Gobierno disolvió por encubrir a autónomos, estas empresas (o cooperativas) facturan por ti trabajos esporádicos o puntuales; y se aseguran de que tus ingresos no superen el SMI.
También hacen estudios de viabilidad y monitorizan tu “actividad marginal”, de manera que si observan que ya no es marginal o puntual, te recomiendan el alta en Hacienda y la Seguridad Social.
Para evitarse líos, claro.
Multa por facturar sin ser autónomo
Tanto la Seguridad Social como Hacienda te pueden multar por facturar sin ser autónomo:
- Multas de la Seguridad Social. Entre 3.750 y 12.000 €, según la gravedad. A esto súmale el pago de las cuotas de autónomo atrasadas con un recargo del 20 %. Además, pierdes el derecho a bonificaciones como la tarifa plana de autónomos (una cuota fija de 80 € al mes durante el primer año de alta).
- Multas de Hacienda. 400 € por no darte de alta en el censo de empresarios, profesionales y retenedores. Además, cuenta con multas fijas por no presentar tus declaraciones fiscales de autónomo. Y si no declaraste el IVA, añade un 50 % (mínimo) de sanción por el importe no declarado, más recargos e intereses de demora.
Por resumir, facturar sin ser autónomo es una mala idea.
Sin embargo, hay situaciones que pueden librarte del alta. Pero conviene que las estudie antes un experto fiscal.
Si tienes dudas, te recomendamos consultarlas con asesor en autónomos de Declarando. La consulta es gratis y te ahorras multas por anticipado 😉
¿Qué es mejor, montar una SL o ser autónomo? Una alternativa real (y legal)
Si tienes un negocio propio, o vas a arrancar uno nuevo, la alternativa a ser autónomo es montar una empresa.
¿Pero qué es mejor? Pues depende.
En la siguiente tabla comparativa te mostramos los pros y contras de ser autónomo y montar una sociedad limitada (o SL):
| Autónomo | Sociedad limitada (SL) | |
| Trámites de inicio | Sencillos (sin notario ni registro) | Complejos y más costosos (escrituras públicas, estatutos, notario, registro mercantil) |
| Capital y costes | Sin coste ni capital mínimo exigido | Requiere capital inicial (3.000 €) y es más costoso (bajo ciertos requisitos, el coste inicial es de 1 €) |
| Responsabilidad | Responde con el patrimonio personal | Patrimonio personal protegido ante deudas |
| Fiscalidad | IRPF (progresivo: más beneficio, mayor tipo) | Impuesto de sociedades (25 % fijo, sin contar posibles reducciones) |
| Rentabilidad | Más rentable con ingresos netos anuales de hasta 40.000 o 60.000 € | Más rentable a partir de 40.000 – 60.000 € netos al año |
| Financiación | Acceso más restringido | Mejor acceso a financiación bancaria |
| Gestión | Contabilidad más sencilla | Contabilidad más compleja |
Desde un punto de vista fiscal, merece la pena crear una SL si facturas más de 40.000 o 60.000 € al año.
Ahora bien, has de valorar otros aspectos. Por ejemplo, la gestión de una SL es más compleja.
Además, montar una SL solo para pagar menos impuestos tiene sus riesgos con Hacienda si no cuidas los pequeños detalles: trabajar en casa o determinados gastos con doble finalidad (personal y profesional) pueden levantar sospechas.
En definitiva, no hay una respuesta única. Y lo mejor es consultarlo con expertos fiscales ☺️
¿Más dudas sobre las alternativas a ser autónomo?
Como es un tema que plantea infinidad de dudas, a continuación te resolvemos las más frecuentes.
O, si prefieres un trato más personal, puedes reservar ahora una consulta gratuita con un experto fiscal en autónomos de Declarando.
¿Cuánto puedo facturar sin ser autónomo?
Para facturar es obligatorio ser autónomo, no importa la cantidad.
Ahora bien, si se trata de una actividad marginal o de trabajos esporádicos, no estás obligado a facturarlos ni, por tanto, debes hacerte autónomo.
¿Puedo firmar un contrato mercantil sin ser autónomo?
Los contratos mercantiles solo se pueden firmar entre profesionales y empresas. Es decir, que debes ser autónomo.
¿Puedo abrir una tienda online sin ser autónomo?
No, para abrir una tienda online propia debes ser autónomo.
Otra cosa es vender artículos de segunda mano en plataformas online como Wallapop. Para esto último, no es necesario ser autónomo.
¿Puede un jubilado facturar sin ser autónomo?
De entrada, cobrar la jubilación y trabajar (por cuenta propia o ajena) es incompatible.
Pero existen excepciones: que tus ingresos como autónomo no superan el SMI anual.
Dicho esto, si se trata de trabajos esporádicos u ocasionales, Hacienda no exige facturarlos y tampoco que te hagas autónomo.
¿Puedo cobrar derechos de autor sin ser autónomo?
Depende de cómo organices tu trabajo como autor:
- Si cedes los derechos de explotación de la obra, por ejemplo, a una editorial que se encarga de organizar la producción y los recursos (distribución, publicidad, ventas, etc.), no tienes que hacerte autónomo. Estos ingresos tributarían, además, como rendimientos del trabajo (como si fueras un empleado que cobra una nómina).
- Si te encargas de organizar la producción de la obra (aunque cedas los derechos) o haces trabajos por encargo que luego debes facturar, entonces sí debes hacerte autónomo. Estos ingresos tributarían como rendimientos de la actividad económica.
¿Es legal dar clases particulares sin ser autónomo?
Depende de si las clases son puntuales o recurrentes y de quién las organiza:
- Si das clases de forma habitual y eres tú quien se encarga de organizarlas (te anuncias, buscas alumnos, decides precios y horarios), Hacienda lo considera una actividad económica y tienes que darte de alta como autónomo.
- Si das una clase puntual o colaboras esporádicamente con una empresa que la organiza (por ejemplo, un curso o una charla puntual), se considera rendimiento del trabajo y no necesitas hacerte autónomo.
- Si trabajas de forma continuada para una academia (de idiomas o de repaso), hablamos de una relación laboral, por lo que deberías estar con nómina (como un empleado).
Recuerda, por último, que aunque Hacienda y la Seguridad Social se basan en normativas distintas, en la práctica sus criterios suelen coincidir.
