Necesitas ayuda. Tu negocio está creciendo. Y eso es bueno
Pero tú solo no puedes. No llegas. Necesitas contratar a alguien.
Te asaltan las dudas: ¿Cuánto me costará? ¿Puedo contratar a un autónomo o debo contratar a un empleado?
¿Lo contrato a media jornada? ¿O por horas?
Bien, te vamos a resolver estas dudas y otras parecidas.
Vamos a explicarte lo que necesitas saber: los costes a la Seguridad Social (si contratas a un empleado) y si puedes contratar a un autónomo y de qué manera.
Así podrás tomar una decisión informada. Bien informada.
Y ahorrarte dinero.
¿Un autónomo puede contratar?
Empecemos por lo más obvio: sí, los autónomos pueden contratar. Y cuando el negocio crece no les queda más remedio.
Todos sabemos de sus superpoderes. Como que no enferman, como decía aquel titular humorístico de El Mundo Today
Ahora en serio: sí, puedes contratar empleados (trabajadores por cuenta ajena) o los servicios de otro autónomo –o autónomos, por si necesitas más de un servicio–.
¿Empleado o autónomo?
Seguramente, ahora te estarás preguntando: ¿qué sale más a cuenta? ¿Contratar a un empleado o a un autónomo?
Para tomar esta decisión, tienes que valorar, primero de todo, los costes de contratar a un trabajador por cuenta ajena (un empleado) y los servicios de un autónomo.
Pero también tienes que valorar otros aspectos. Y es que no siempre puedes contratar a un autónomo para hacer según qué trabajos.
Más adelante te aclaramos este aspecto.
Ahora hablemos de dinero: ¿Cuánto te saldría contratar un trabajador? Es decir, cuánto son los costes a la Seguridad Social
Porque a la hora de contratar un empleado, tienes que valorar lo que te cuesta la Seguridad Social.
Aparte, claro, del salario que le vas a pagar.
Vamos a verlo paso a paso.
¿Cuánto cuesta la Seguridad Social de un trabajador?
Contratar a un trabajador significa asumir unas obligaciones con la Seguridad Social:
- Darlo de alta como trabajador
- Pagar las cotizaciones como empleador
Esto último es lo que más te interesa ahora.
Primero de todo, recuerda que las cotizaciones a la Seguridad Social se reparten entre el trabajador y el empleador (ese eres tú) ➗
Aquí solo te vamos a explicar la parte que te toca como empleador. Y te vale igual tanto si eres autónomo como si tienes una empresa.
Porque a la hora de calcular el coste de contratar a un trabajador tendrás que tener en cuenta estos dos factores, que ya te mencionábamos antes:
- El salario que le vas a pagar
- Las cotizaciones a la Seguridad Social
Por usar una fórmula fácil: tus costes de contratación serán el resultado de:
Salario + cotizaciones a la Seguridad Social
Dicho esto: la cuantía de las cotizaciones que tienes que pagar a la Seguridad Social vienen determinadas por:
- El salario que le vas a pagar al trabajador
- El tipo de contrato (indefinido o temporal)
- La duración del contrato
- La actividad que va a desarrollar
Por salario tienes que entender salario bruto (el salario neto es el que el trabajador recibe después de impuestos y cotizaciones).
Así que primero tienes que fijar el salario bruto del trabajador.
Y, a partir de ahí, calcular lo que vas a tener que pagar en concepto de cotizaciones a la Seguridad Social teniendo en cuenta los otros factores (tipo de contrato, duración y tipo de actividad).
¿Qué tienes que tener en cuenta para fijar el salario bruto?
Básicamente, el convenio colectivo del sector, que es donde se fija el salario mínimo según la categoría profesional del trabajador (ingeniero o licenciado, ingeniero técnico, jefe de administración, etc.).
Ahí también se precisan otros aspectos, como las horas extras o el coste de trabajar el fin de semana o festivos.
Aclarando esto, las cotizaciones que pagas a la Seguridad Social se calculan en base al salario bruto. Y quedarían así ✍️
- Cotización por contingencias comunes: 23,60 % del salario bruto.
- Cotización por desempleo: 5,50 % del salario bruto con contrato indefinido o 6,70 % con contrato temporal.
- Cotización por accidentes de trabajo y enfermedades profesionales: dependiendo de las tablas de cotización puede ir del 1,50 % (como actividades contables o creativas) al 6,70 % (construcción de edificios). En la web de la Seguridad Social puedes consultar estas tablas.
- Cotización por formación: 0,60 %.
- Cotización por el mecanismo de equidad intergeneracional (MEI): 0,58 % (en 2024)
- Cotización al Fondo de Garantía Salarial (Fogasa): 0,20 %.
Por poner un ejemplo: vas a contratar a un trabajador por un salario bruto de 1.500 € al mes.
El contrato es indefinido y el trabajador se dedicará a actividades artísticas y de creación, que por accidentes de trabajo y enfermedades profesionales cotizan a un tipo del 1,50 %.
Pues bien: al coste que supone el pago del salario bruto (1.500 €) has de sumarle las cotizaciones que le pagarás a la Seguridad Social
- Por contingencias comunes: 354 €.
- Por desempleo: 82,5 €.
- Por accidentes de trabajo y enfermedades profesionales: 22,5 € (cotiza al tipo del 1,5%).
- Por formación: 9 €.
- Por el MEI: 8,7 €.
- Por el Fogasa: 3 €.
Los costes a la Seguridad Social serán la suma final: 470,7 €.
Resumiendo: contratar a ese trabajador te va a costar 1.500 € de salario bruto más 470,7 € de costes a la Seguridad Social.
Total: 1.970,7 € al mes
Por eso de simplificar, no hemos tenido en cuenta las bonificaciones posibles, es decir, reducciones o descuentos en las cotizaciones que pagas como empleador.
Y es que por contratar a según qué tipo de trabajadores – jóvenes menores de 30 años, parados de larga duración, etcétera– puedes beneficiarte de bonificaciones.
¿Tienes dudas sobre las bonificaciones? No dudes en contactar con Declarando y te ayudaremos .
¿Cuánto cuesta asegurar a un trabajador 40 horas semanales?
Un trabajador por 40 horas semanales es alguien que va a trabajar a jornada completa.
¿Tiene alguna particularidad con respecto a todo lo que te hemos contado?
Ninguna.
Para saber lo que te costaría en la Seguridad Social solo has de tener en cuenta lo que te hemos explicado en el apartado anterior.
Solo ten presente una cosa: lo que marcará la diferencia es si lo tienes contratado de manera indefinida o temporal ⏳
Si es indefinido, pagarás un poco menos de cotización en concepto de desempleo (5,50 % del salario bruto).
Si es temporal, pagarás un poco más (6,70 % del salario bruto).
Es decir, un 1,20 % más.
¿Cuánto cuesta asegurar a un trabajador 8 horas?
¿Estamos hablando de 8 horas en total o de 8 horas al día?
Si es esto último, estamos en las mismas que en el apartado anterior. Eso quiere decir: 40 horas semanales.
Y el cálculo es el mismo.
¿Que son 8 horas en total?
Entonces estamos hablando de contratar a alguien solo por un día o por horas, que a efectos de lo que vas a pagar a la Seguridad Social es lo mismo.
Y esto sale un poco más caro
Ahora te lo aclaramos.
¿Cuánto cuesta contratar a un trabajador por un día?
Desde 2018 se penalizan los contratos laborales con una duración de 5 días o menos.
¿De qué manera? Pues los costes por contingencias comunes se incrementan en un 40 %.
Por lo que si contratas a un trabajador por un día, pagarás un 33,04 % del salario bruto por contingencias comunes.
Eso es más que si lo contrataras por más tiempo (más de 5 días).
Recuerda que en lo que más pagas como empleador es, precisamente, en contingencias comunes: un 23,6 % del salario bruto (sin contar el MEI, que supone un 0,5 % más).
Además, es un contrato temporal. Por lo que en concepto de desempleo, pagas un 1,20 % más (un 6,70 % del salario bruto) que cuando lo contratas de manera indefinida (5,50 %).
Volvamos al ejemplo anterior, el del salario de los 1.500 €.
Contratar a un empleado por ese salario, con un contrato indefinido, te cuesta 1.970,7 € al mes (1.500 € de salario bruto más 470,7 € en cotizaciones).
Imagina que lo vas a contratar por un día. Esto es lo que tendrías que pagar si hicieras el cálculo mensual:
- Contingencias comunes (33,04 %): 495,6 €
- Por desempleo (6,70 % porque es temporal): 100,5 €
- Por accidentes de trabajo y enfermedades laborales (1,5 %): 22,5 €
- Por formación: 9 €
- Por el MEI: 8,7 €
- Por el Fogasa: 3 €
Total mensual en cotizaciones: 639,3 €
Total mensual (salario bruto + cotizaciones): 2.139,3 €.
177,3 € más ⬆️
Vale, sí, lo vas a contratar por un día y no vas a tener que pagarle un salario mensual.
Pero te lo mostramos así para que puedas trazar una comparación y tomar la decisión correcta.
Ojo, para no complicarlo mucho no hemos incluido conceptos como las vacaciones, la indemnización por despido o la paga extraordinaria.
¿Cuánto cuesta contratar a un trabajador por horas?
Aquí estamos en las mismas que en el punto anterior
Si lo contratas por días, tienes que pagar más:
- Por contingencias comunes: un 33,04 % del sueldo bruto.
- Por desempleo: 6,70 % del sueldo bruto por ser temporal.
¿Te vale la pena? Esto es algo que tienes que valorar según las necesidades de tu negocio.
Está claro que si solo lo necesitas para un día, no vas a hacerle un contrato indefinido o uno temporal por un mes entero para pagar menos cotizaciones.
Pero se trata de poner las luces largas, pensando en el futuro de tu negocio.
Plantéate preguntas como: ¿De verdad que solo lo necesito para un día? ¿Y si lo contrato por más días? ¿No me saldrá mejor a la larga?
Recuerda que la diferencia entre pagar un 24,1 % del salario bruto en cotizaciones por contingencias comunes o pagar un 33,54 % está en esos 5 días de los que te hablábamos
¿Cuánto cuesta contratar a un trabajador a media jornada?
Un trabajador a media jornada es aquel que trabaja menos de 40 horas a la semana.
Así que media jornada pueden ser 20 horas semanales o 30.
O 25.
En resumen: cualquier cosa que esté por debajo de 40 horas.
Para calcular las cotizaciones a la Seguridad Social solo tienes que tener en cuenta lo que explicábamos al principio de todo.
No hay más secreto
¿Cuánto cuesta un trabajador con salario mínimo?
En 2024 el salario mínimo interprofesional (SMI, en adelante) es de 1.134 € al mes en 14 pagas (15.876 € brutos anuales).
¿Pero es posible pagarle el SMI a cualquier trabajador? Recuerda lo que te contábamos antes del convenio colectivo.
En el convenio colectivo se fija el salario mínimo. Si este está por encima del SMI, no puedes pagarle el SMI.
¿Que no está sujeto a ningún convenio colectivo? Entonces el salario mínimo que le podrás pagar será el SMI ☝️
¿Y el cálculo?
Sería el mismo que te explicábamos al principio de todo.
Pero te lo vamos a mostrar con un ejemplo:
Es el mismo trabajador de antes, pero puedes pagarle el SMI, es decir, 1.134 € brutos al mes. El cálculo quedaría así:
- Contingencias comunes (23,6 %): 267,62 €
- Por desempleo (5,50 % porque es indefinido): 62,37 €
- Por accidentes de trabajo y enfermedades laborales (1,5 %): 17,01 €
- Por formación (0,60 %): 6,8 €
- Por MEI (0,58 % en 2024): 6,57 €
- Por el Fogasa (0,20 %): 2,26 €
El coste en cotizaciones serían 362,63 € al mes.
Y el coste total al mes es el resultado del salario bruto (1.134 €) más los costes de cotización (362,63 €): 1.496,63 €
¿Cuánto cuesta dar de alta a un trabajador?
Quizá no lo creas, pero dar de alta a un trabajador en la Seguridad Social no cuesta nada.
Aclarando: que la Seguridad Social no te va a cobrar nada por darlo de alta.
Otra cosa es el servicio que te cobre tu asesoría por darlo de alta y llevar la gestión (la nómina, por ejemplo).
Eso sí: el responsable de darlo de alta en la Seguridad Social eres tú por ser el empleador. Así como para darlo de baja, cuando se dé el caso.
¿Cuánto cuesta contratar a un trabajador por ETT?
Sabemos que como autónomo no te sobra el tiempo. Y, claro, buscar un trabajador lleva su tiempo.
¿Por qué no recurrir a una empresa de trabajo temporal (ETT)? Total, están para eso.
Pues bien, ya sabes que contratarlo por ETT te va a salir un poco más caro: hay que pagar unos honorarios a la ETT.
Estos honorarios varían según el tipo de trabajador, por lo que no te lo podemos concretar por adelantado
Por lo que la pregunta aquí es: ¿Vale la pena?
La respuesta es sí en las siguientes circunstancias:
- Buscas un trabajador por pocos días
- Es una necesidad puntual
- Lo necesitas para ya
En este sentido, el coste de contratarlo por una ETT te puede salir a cuenta.
Pero pongamos que has puesto las luces largas del negocio, como hablábamos antes. Y la idea es contratarlo por más tiempo.
Entonces vale más la pena que lo busques tú. Y aquí hay que mirarlo más allá del coste económico estricto a la Seguridad Social y los honorarios de la ETT
Pues lo vas a contratar por más tiempo, por lo que debes asegurarte bien de que ese es el trabajador que quieres.
Y una ETT trabaja con otros criterios y otro ritmo. Y no va a poder asegurarte eso.
Por cierto, importante: para compensar los honorarios de la ETT, no pienses en pagarle un sueldo más bajo.
Es ilegal y la ETT tampoco te lo va a permitir.
Cuánto cuesta contratar a un autónomo
A primera vista, te parecerá que un autónomo es una opción más económica.
Por una cuestión sencilla: no tienes que pagarle las cotizaciones de la Seguridad Social.
Y aquí no hay vuelta de hoja.
Pero un autónomo también tiene unos honorarios o unas tarifas. Y estos pueden salirte más caros que si contratas a un empleado.
Es cuestión de valorarlo
Y para ello, has de hacerte la siguiente pregunta: ¿cuándo contratar a un autónomo?
- Para resolver un problema concreto. Y aquí nos referimos a un proyecto que requiere mucha dedicación y la expertise de un profesional.
- Para un servicio frecuente, pero que no requiere una dedicación a tiempo completo. Por ejemplo, alguien que te lleve las campañas de marketing o los contenidos de la web.
En estos casos, vale la pena contratar a un autónomo. Y sí, puedes hacerle un contrato si quieres –y él o ella también– que sea una colaboración a largo plazo y no algo puntual.
Pero al ser autónomo el contrato es mercantil. No puedes hacerle un contrato laboral.
Y si el 75 % o más de la facturación del autónomo va a depender de ti, podéis firmar un contrato TRADE, es decir, de autónomo dependiente.
Si te interesa esto, te damos todos los detalles en una completa guía que tenemos sobre el autónomo dependiente TRADE.
También tienes la opción del autónomo colaborador, que es un familiar directo –o tu cónyuge– que contratas como autónomo
En nuestra guía definitiva del autónomo colaborador encontrás toda la información. También en nuestro vídeo sobre cómo contratar a un familiar:
Y antes de terminar, queremos aclararte algo: no siempre puedes contratar a un autónomo.
El falso autónomo vs autónomo dependiente
Habrás oído hablar de la figura del falso autónomo.
Y si no, te la contamos brevemente: un falso autónomo es una persona contratada como autónomo pero que realiza las labores de un empleado.
Por ejemplo, si tienes un establecimiento y necesitas un trabajador, no puedes contratarlo como autónomo.
Pero hay otros casos que no son tan claros. ¿Cómo diferenciar un falso autónomo de un autónomo dependiente?
Los tribunales han dictado que nos encontramos con un falso autónomo cuando:
- Recibe una retribución idéntica, mes a mes, durante un tiempo prolongado, por parte del mismo cliente.
- Su actividad beneficia a un tercero (su cliente) y este tercero es el que apechuga con todos los riesgos de la actividad y los costes de producción.
- Está subordinado a su cliente: recibe directrices de trabajo, tiene un horario fijado, trabaja en las dependencias del cliente, emplea sus medios de trabajo (como ordenadores, teléfonos, softwares, etc.).
Y un autónomo dependiente, por su parte, ha de cumplir estos requisitos para no ser confundido con un falso autónomo:
- Su actividad ha de estar claramente diferenciada de la de los empleados del cliente.
- Ha de usar sus propios recursos para trabajar (ordenador, móvil, internet, etc.).
- El cliente no puede dictar cómo ha de organizar su trabajo (horarios, medios a utilizar, etc.).
- No puede recibir una retribución en forma de salario: factura sus servicios y estos pueden variar mes a mes.
- Ha de asumir el riesgo de su propia actividad (si tiene pérdidas, por ejemplo, estas no son asumidas por el cliente).
Resumiendo: lo de contratar a un trabajador siendo autónomo, ¿cuánto cuesta?
Llegados a este punto, te toca tomar tus propias decisiones. Como ayuda final, aquí tienes un microresumen de toooodo lo visto a lo largo del post:
- Como autónomo puedes contratar empleados o a otro autónomo.
- El coste de contratar a un empleado es el salario bruto más las cotizaciones que tienes que pagar a la Seguridad Social como empleador.
- Los costes a la Seguridad Social varían según contrates de forma indefinida o temporal, por horas o días y el tipo de actividad que hará tu empleado.
- Valora contratar a un trabajador por una ETT si es para algo rápido y puntual.
- Contratar a un autónomo no tiene costes a la Seguridad Social para ti. Pero no puedes contratar a un autónomo para cualquier tipo de trabajo.
¿Tienes dudas al respecto? En Declarando te ayudamos a resolver todas tus dudas. ¡Pide ahora una consultoría gratuita!
